Операции со готовина. Карактеристики на нивното однесување

Готовински трансакции се акции поврзани со приемот и издавањето на пари од готовински канцеларии на банки, разни организации и компании кои се издаваат со посебни приходи и расходи.

Овој термин вклучува и операции на берзи, чија пресметка треба да се изврши до наредниот ден, по трансакцијата, акции со пари, хартии од вредност, депозити, како и отплата на долг или други должнички обврски.

Сојузната даночна служба го привлекува вниманието на индивидуалните претприемачи кон фактот дека готовинските трансакции што ги извршуваат мора да се спроведуваат според одредени правила:

• треба да го одредите лимитот за готовински баланс;

• пари, чиј износ го надминува овој лимит, мора да се чуваат на банкарски сметки;

• Сите готовински трансакции треба да бидат обработени со помош на влезните и појдовните нарачки;

• Исто така, треба да чувате соодветен готовински документ.

Во банките, монетарната граница се утврдува според следниве принципи:

• Центри за готовински маса, како и резервни фондови на монети и валутни единици во банкноти (со дозвола на Банката на Русија), треба да работат во центри за готовинска населба. Сите готовина добиени во рок од еден работен ден мора да бидат испратени на соодветните сметки истиот ден;

• територијалните банкарски институции треба да ги земат предвид потребите на клиентите за готовина за пресметка на платите или за други потреби;

• износот на лимитот е поставен на крајот од работниот ден. Сите средства што го надминуваат мора да се пренесат во резервниот фонд, т.е. Повлекување од оптек;

• Сите должности поврзани со складирање на средства во резервниот фонд и центрите за готовина се доделуваат на службениците - шефот, главен сметководител и шеф на одделот за готовина.

За масовно сервисирање на клиенти, операциите во готовина се вршат во канцелариите кои содржат:

• структури за приходи и расходи;

• единици кои разменуваат и конвертираат валута.

Службениците кои се одговорни за чување на скапоцености мора да имаат метални фоки и клучеви од складовите, како и поштенски марки. Овие средства се потребни за правилно извршување на готовинските операции.

За издавање готовина во банкарски институции, постојат одделни одделенија за готовина. За извршување на готовинско работење во порамнување, управителот издава готовина на касиерите во потребниот износ само против приемот. За плати, пари може да се даде во рок од три работни дена под посебни нарачки за трошење.

Вреди да се напомене дека на благајната, која врши парични операции, им е забрането да издаваат пари во исто време на неколку готовински проверки, како и да вршат какви било дејства со валута во која клиентите не даваат средства, но истовремено да ги презентираат проверките за готовина и апликацијата за готовински депозит.

Исто така, мора да се каже дека при прифаќањето или издавањето на пари, благајната мора да изготви соодветни сертификати. На крајот на денот, остатокот од парите, готовинските сметки, референцата со контролната лента на калкулаторот се пренесуваат на приемот до благајната за верификација.